Private Miete

Wenn du selbstständig bist und von zu Hause arbeitest, zahlst du nicht nur mit deiner Zeit, sondern auch mit deiner Miete. Viele stellen sich deshalb die Frage: Kann ich meine private Miete steuerlich geltend machen?

Die Antwort: Ja, aber nur, wenn du ein Arbeitszimmer hast, das bestimmte Bedingungen erfüllt.

Voraussetzungen: Was zählt als absetzbares Arbeitszimmer?

Wenn du einen abgeschlossenen Raum in deiner Wohnung oder deinem Haus hast, den du ausschließlich beruflich nutzt, kannst du diesen als häusliches Arbeitszimmer absetzen.

Wichtig:

• Es muss ein separater Raum sein (nicht nur eine Arbeitsecke im Wohnzimmer)
• Du nutzt ihn nahezu ausschließlich für deine Arbeit
• Keine private Mitnutzung – auch nicht teilweise

Wie viel Miete kannst du absetzen?

Wenn du ein absetzbares Arbeitszimmer hast, kannst du anteilig folgende Kosten absetzen:

• Miete (Kaltmiete + Nebenkosten)
• Strom, Heizung, Wasser
• Müllabfuhr, Grundsteuer (über die Nebenkosten)
• Hausratversicherung (anteilig)

Die Höhe berechnest du anteilig nach Fläche:
(Fläche des Arbeitszimmers) ÷ (Gesamtwohnfläche) = Prozentsatz der absetzbaren Kosten

Beispiel:
Wohnung: 80 m²
Arbeitszimmer: 16 m² → 20 % der Mietkosten sind absetzbar

Wann lohnt sich das

✅ Wenn dein Arbeitszimmer der Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit ist → volle Absetzbarkeit der anteiligen Kosten

✅ Wenn du keinen anderen Arbeitsplatz zur Verfügung hast (z. B. Homeoffice-Tage) → bis zu 1.260 € pro Jahr absetzbar

❌ Wenn du nur eine Ecke nutzt oder das Zimmer auch privat verwendest → nicht absetzbar

Fazit: Lohnt sich das?

✅ Ja, wenn du ein echtes Arbeitszimmer hast
✅ Ja, wenn deine Miete hoch ist und du überwiegend von zu Hause arbeitest
❌ Nein, wenn du nur in der Küche oder auf dem Sofa arbeitest