Können Kosten für Coach oder Mentor als Selbstständiger abgesetzt werden?

Ein Coach oder Mentor kann dich bei Geschäftsstrategie, beruflicher Weiterentwicklung oder dem Erwerb spezieller Fähigkeiten unterstützen. Diese Kosten sind steuerlich absetzbar, solange einige Bedingungen erfüllt sind:

Voraussetzungen für die Absetzbarkeit

1. Direkter Bezug zum Beruf
   Das Coaching muss klar mit deiner selbstständigen Tätigkeit zusammenhängen. Lebens- oder Personal-Coaching ohne beruflichen Bezug wird in der Regel nicht akzeptiert. Das Finanzamt betrachtet dies sonst als private Ausgabe.
2. Rechnung und Leistungsbeschreibung
   Du benötigst eine korrekte Rechnung vom Anbieter. Eine kurze Beschreibung der Inhalte oder Ziele des Coachings erleichtert die Anerkennung als Betriebsausgabe.

⚠️ Wichtige Ausnahme:
Coaching, das nicht mit deinem aktuellen Berufsfeld zusammenhängt, ist in der Regel nicht absetzbar.

Sind Coaching-Kosten voll abzugsfähig?

Ja, die Ausgaben für Coaching oder Mentoring können vollständig als Betriebsausgabe bei der Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer geltend gemacht werden.

• Wenn du umsatzsteuerpflichtig bist, kannst du auch die Umsatzsteuer auf die Coaching-Rechnungen abziehen.
• Vorsicht bei enthaltenen Speisen oder Getränken: In diesen Fällen kann die Absetzbarkeit auf 69% begrenzt sein, ähnlich wie bei Geschäftsessen.

Fazit

Coaching und Mentoring sind für Selbstständige eine steuerlich attraktive Investition in die berufliche Entwicklung, solange die berufliche Verbindung klar dokumentiert ist.